近期，銀行三季報陸續(xù)出爐，從目前已經(jīng)發(fā)布的情況來看，今年三季度大多銀行都取得了不錯的成績，但廣州農(nóng)商行卻與之相反，今年三季度業(yè)績并不樂觀。
廣州農(nóng)商行財報顯示，截至2021年9月末，廣州農(nóng)商行法人口徑下的資產(chǎn)總額為9817.06億元，負(fù)債總額為9140.98億元。今年前三季度，該行實現(xiàn)凈利潤26.37億元。
從該行半年報來看，今年上半年，廣州農(nóng)商行的凈利潤為36.60億元。由此測算，今年第三季度，廣州農(nóng)商行凈利潤為-10.23億元。
廣州農(nóng)商行在財報中解釋道，截至2021年9月30日，廣州農(nóng)商行集團(tuán)口徑下凈利潤較上年同期略有增加，較2021年6月30日經(jīng)審核后的凈利潤略有下降，下降主要原因為：一是集團(tuán)大幅計提撥備，提升風(fēng)險防御水平；二是于第三季度加大不良債權(quán)處置力度，同步消耗了部分財務(wù)資源。
在資本充足率方面，截至2021年9月末，廣州農(nóng)商行法人口徑下的資本充足率為11.77%，一級資本充足率為9.63%，核心一級資本充足率為8.04%。
該行資本充足水平已連續(xù)數(shù)年下滑。2019年末，廣州農(nóng)商行資本充足率、一級資本充足率和核心一級充足率分別為14.23%、11.65%和9.96%，核心一級資本充足率以及資本充足率已較2018年末下滑。到了2020年末，三項指標(biāo)又分別下降至12.56%、10.74%和9.20%。
今年上半年末，該行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別較年初下降0.58、0.40以及0.33個百分點，為11.98%、10.34%以及8.87%。而今年三季度末，該行資本充足率情況又有所惡化。
實際上，廣州農(nóng)商行已開拓多種渠道進(jìn)行“補血”，但并未緩解其資本承壓的狀態(tài)。
2017年6月20日，廣州農(nóng)商行在香港聯(lián)交所掛牌交易，自港股上市以來，該行股價表現(xiàn)十分低迷。赴港上市不到2年，廣州農(nóng)商行于2019年3月向證監(jiān)會遞交了《首次公開發(fā)行股票（A股）招股說明書》，擬登陸深交所，發(fā)行股數(shù)不超過15.97億股，發(fā)行比例不超過發(fā)行后總股本的14%，保薦機(jī)構(gòu)為中金公司。
但該行“回A”之路并不順利。去年4月29日，證監(jiān)會網(wǎng)站通報，廣州農(nóng)商行因在申請首次公開發(fā)行股票并上市過程中，“存在部分金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提不充分、個別違約債券會計核算前后不一致等問題”被出具警示函。
就在去年12月末，證監(jiān)會網(wǎng)站突然發(fā)布消息稱，鑒于廣州農(nóng)商行已向證監(jiān)會申請撤回申報材料，決定取消對該公司發(fā)行申報文件的審核。彼時，該行解釋稱，“鑒于戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，經(jīng)審慎考慮，并經(jīng)與該行A股發(fā)行申請相關(guān)中介機(jī)構(gòu)審慎研究，決定撤回A股發(fā)行申請。”
回A遇阻后，廣州農(nóng)商銀行開始尋求定增的方式來補充資本。今年7月末，廣東銀保監(jiān)局發(fā)布公告顯示，同意該行定向增發(fā)內(nèi)資股及非公開發(fā)行境外上市外資股（H股）方案，定向增發(fā)內(nèi)資股不超過13.40億股、募集資金不超過人民幣81.44億元，非公開發(fā)行境外上市外資股（H股）不超過3.05億股、募集資金不超過人民幣18.56億元。本次發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費用后，應(yīng)全部用于補充資本金。
值得一提的是，該行信用等級今年連續(xù)遭兩家評級機(jī)構(gòu)下調(diào)。今年3月，該行被穆迪列入評級下調(diào)的觀察名單，隨后4月，又遭評級機(jī)構(gòu)中誠信國際將該行評級展望由穩(wěn)定下調(diào)為負(fù)面。
中誠信國際指出，“考慮到該行盈利及資本等相關(guān)指標(biāo)弱化趨勢明顯，對該行的償債能力產(chǎn)生不利影響，且未來發(fā)展仍具不確定性，中誠信國際決定將廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司評級展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面。”不過在今年7月的跟蹤評級報告中，中誠信國際又再次將該行評級展望從負(fù)面調(diào)整為穩(wěn)定。
